Board of Directors
功能性委員會
審計委員會
為協助董事會履行其監督公司執行有關會計、稽核、財務報導流程及內部控制上的品質和誠信度，本公司於109年設置審計委員會，委員人數為3人。本公司審計委員會共有三名成員，每季至少召開一次會議。
審計委員會成員：
召集人：林民凱 獨立董事
中華法務會計研究發展協會祕書長
執業律師
常廣股份有限公司獨立董事
委 員：傅龍明 獨立董事
國立成功大學 工程科學系 特聘教授
國立屏東科技大學 材料工程研究所 合聘教授
科技部複審委員(工程司及生科司)
經濟部小型企業創新研發計畫(SBIR)審查委員
科學園區人才培育補助計畫審查委員
教育部大學社會責任USR計畫審查委員
委 員：古源光 獨立董事
國立屏東科技大學食品科學系 副教授、教授
國立屏東科技大學 總務長、技術合作處長
屏東縣政府 副縣長
國立屏東大學 校長
國立屏東大學 榮譽講座教授
美和科技大學 講座教授
義守大學 校長
審計委員會於112年舉行了 4 次會議，審議的事項主要包括：
1. 財務報表稽核及會計政策與程序
2. 內部控制制度暨相關之政策與程序
3. 重大之資產或衍生性商品交易
4. 重大資金貸與背書或保證
5. 法規遵循
6. 簽證會計師資歷、獨立性及績效評量
7. 簽證會計師之委任、解任或報酬
8. 財務、會計或內部稽核主管之任免
l 審閱財務報告
董事會造具本公司111年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等，其中財務報表業經委託安侯建業聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及虧損撥補議案經本審計委員會查核，認為尚無不合。
l 評估內部控制系統之有效性
審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序(包括財務、營運、風險管理、資
訊安全、外包、法令遵循等控制措施)的有效性，並審查了公司稽核部門和簽證會計師，以及管理層的定期報告，包括風險管理與法令遵循。審計委員會認為公司的風險管理和內部控制系統是有效的，公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。
l 委任簽證會計師
審計委員會被賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責，以確保財務報表的公正
性。一般而言，除稅務相關服務或特別核准的項目外，簽證會計師事務所不得提供本公司其他服務。簽證會計師事務提供的所有服務必需得到審計委員會的核准。
為確保簽證會計師事務所的獨立性，審計委員會係參照會計師法第 47 條及會計師
職業道德規範公報第 10 號「正直、公正客觀及獨立性」之內容制定獨立性評估表，就會計師之獨立性、專業性及適任性評估，評估是否與本公司互為關係人、互有業務或財務利益關係等項目。112 年3月28日第屆第十二次審計委員會及 112 年3月28日第六屆第十二次董事會審議並通過安侯建業聯合會計師事務所張字信會計師及 陳政學會計師均符合獨立性評估標準，足堪擔任本公司財務及稅務簽證會計師。
l 當年度運作情形
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日期及期別 |
議案內容 |
所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理 |
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112.03.28 (第一屆第十二次) |
1 .本公司因簽證會計師事務所內部業務調整變更簽證會計師案。 2.擬訂定本公司簽證會計師事務所預先核准非確信服務政策案。 3.修訂「資金貸與及背書保證處理程序」部分條文。 4.擬資金貸與子公司Occupation North Trading Co., Ltd.額度案。 |
所有獨立董事同意通過 |
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112.05.10 (第一屆第十三次) |
解除新任董事及其代表人競業行為之限制案。 |
所有獨立董事同意通過 |
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112.08.08 (第二屆第一次) |
1.本公司資金貸與子公司越南利勤責任有限公司（LI CHENG ENTERPRISE VIET NAM COMPANY LIMITED）額度案。 2. 本公司擬新增經理人(財會主管)任命案。 |
所有獨立董事同意通過 |
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112.11.09 (第二屆第二次) |
擬對子公司越南利勤責任有限公司(LI CHENG ENTERPRISE VIET NAM COMPANY LIMITED)增資案。 |
所有獨立董事同意通過 |
薪酬委員會
本公司於100年設置薪資報酬委員會，協助董事會在公司經營績效、個人表現、同業水準及未來風險等因素之綜合考量下，研訂公司董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策與相關措施，並定期評估之。
本公司薪酬委員會共有三名成員人。每年至少召開兩次會議。
薪資報酬委員會成員：
召集人：林民凱 獨立董事
委 員：傅龍明 獨立董事
委 員：古源光 獨立董事
